湖南工商大学2018年度部门决算
湖南工商大学（原湖南商学院）
目 录
第一部分 湖南工商大学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 湖南工商大学2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 湖南工商大学2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、其他重要事项的情况说明
第四部分 名称解释
第一部分 学校概况
一、 部门职责
（一）学校根据教育规律和经济社会发展需要，依法自主调整学校办学行为，创新教育思路、理论和实践，管理学校内部事务，实现学校发展目标。
（二） 学校以人才培养为根本任务，履行教育教学、科学研究、社会服务、文化传承创新职责。学校坚持深化教育教学改革，坚持走内涵式发展道路，全面提高人才培养质量。学校实行多元化开放办学，正确处理规模、结构、质量和效益的关系。
（三）学校根据社会需求、办学宗旨和培养目标，依法自主设置和调整学科和专业，确定培养人才的类型、层次和规模。
学校现设置的学科门类有：经济学、管理学、法学、文学、理学、工学和艺术学。
（四）学校以普通全日制本科教育为主，积极发展研究生教育，适度发展留学生教育和继续教育。学校以学历教育为主，结合开展非学历教育。学校依法确定和调整学历教育修业年限。学校逐步推行学分制。
（五） 学校依法自主选拔和教育学生，自主制定和实施人才培养方案和教学计划。学校建立教学管理制度，实施以教学质量为中心的内部评估制度，加强对专业与课程质量的监控与评价，确保教育教学质量达到国家规定的标准和要求。
（六）学校依法建立学籍管理制度，颁发学业证书。学校执行国家学位制度，对完成学业、符合授予学位规定的学生，授予相应层次学位。
（七）学校积极开展基础研究和应用研究，促进知识创新和技术创新，推动学科建设，提高人才培养质量。
（八）学校依法保障学术自由，鼓励教职工和学生开展科学研究，坚持学术创新优先，坚持学术研究平等，反对和惩处学术不端行为。
（九）学校积极开展国际国内合作交流，开展合作办学、合作科学研究、技术开发与服务。
（十）学校以人才培养和科学研究成果服务社会，积极为国家和地方经济建设、社会发展提供人才与智力支持。
（十一）学校利用自身优势和办学条件，加强与所在地方、社区的沟通与合作，通过各种力所能及的方式服务社会，推动协同创新。
（十二） 学校积极开展社会服务工作，推进产学研用相结合，促进科技成果转化。
（十三）学校坚持文化传承与创新，致力于成为优秀文化传承的重要载体和思想文化创新的重要源泉，以先进文化引领社会。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
湖南工商大学共内设机构51个，其中党政管理部门17个，具体包括党委办公室（校长办公室），党委组织部、党校（党委统战部），党委宣传部，纪委（监察室），党委学生工作部（学生工作处、武装部），发展规划处，人事处，教务处，科研处，招生就业指导处，国际交流与合作处（港澳台事务办公室），财务处，审计处，党委保卫部（保卫处），资产管理处，基建处，离退休工作处等；党群团组织4个，具体包括工会，团委，校友工作办公室，机关党委。教辅直属单位15个，含三升办公室，研究生院，学生公寓管理服务中心（归属学生工作处管理），图书馆，现代教育技术中心，创业教育与实践教学中心，教学评估中心，学报编辑部，大数据互联网创新研究院（管理科学与工程研究院、生态文明与绿色发展研究院、院士工作办公室），廉政建设协同创新中心，高教研究所，继续教育学院，三汊矶土地置换利用办公室，集中采购中心，后勤处（后勤服务总公司，湖南财大资产管理有限公司）等。教学院部含经济与贸易学院（经济与贸易发展研究院），财政金融学院，工商管理学院，会计学院，旅游管理学院，法学与公共管理学院，文学与新闻传播学院，外国语学院，马克思主义学院，数学与统计学院，计算机与信息工程学院，设计艺术学院，体育教研部，国际商学院，北津学院（北校区管委会）等15个教学院部。
（二）决算单位构成
湖南工商大学2018年部门决算汇总公开为单位本级。
第二部分 2018年度部门决算表
详见部门决算公开附表1-8
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年决算收入总计60529.39万元，较2017年增加15182.48万元，增幅33.48%；2018年决算支出总计53243.53万元，较2017年增加16819.51万元，增幅46.18%。年度收支规模增加主要是因为学校在坚持内涵式发展，逐步提高办学层次，稳步实现“三升”目标的基础上，教育主管部门及财政部门加大了对我校的政策、资金扶持力度，财政拨款收入有了大幅增加，同时因为办学声誉的进一步提升，学校自我造血的能力也得到了巩固和加强，事业收入和其他收入也呈逐年攀升趋势；在学校收入逐年增加的同时，学校外塑形象，内强素质，双管齐下，大力加强硬、软件条件建设，在校园环境美化、教学仪器设备更新、师资队伍建设、科研水平提升等方面投入了大量资金，并取得了一定成绩。
二、收入决算情况说明
2018年决算收入总计60529.39万元。其中财政拨款收入34302.13万元，占比56.67%；事业收入为17002.29万元，占比28.09%；其他收入为9224.97万元，占比15.24%。
三、支出决算情况说明
2018年决算支出总计53243.53万元。其中工资福利支出21218.14万元，占比39.85%；商品和服务支出10836.49万元，占比20.35%；对个人和家庭的补助支出5042.12万元，占比9.47%；资本性支出16146.78万元，占比30.33%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款决算收入34302.13万元，较2017年增加6943.93万元，增幅25.38%，增收原因主要为经常性拨款和产教融合专项资金、“双一流”专项资金拨款增加；2018年财政拨款决算支出37290.51万元，较2017年增加15042.24万元，增幅67.61%，增加原因主要为其他资本性支出增加所致。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款决算支出37290.51万元，占全年总支出的70.04%，较2017增加15042.24万元，增幅67.61%，增加原因主要为新建、维修、改造等其他资本性支出增加所致。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出37290.51万元。其中工资福利支出15431.86万元，占比41.38%；商品和服务支出6285.06万元，占比16.85%；对个人和家庭补助支出3452.69万元，占比9.26%；资本性支出12120.90万元，占比32.51%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算财政拨款总支出37290.51万元，较年初预算数17053.76万元（控制数）增加20236.75万元。增加原因为：高等教育支出增加9262.12万元；就业创业服务补贴支出增加34.2万元；科技成果转化与扩散支出增加50万元；科技奖励支出增加2万元；其他财政事务支出增加4万元；其他发展与改革事务支出增加2200万元；其他教育支出为5200万元；其他节能环保支出40万元；其他就业补助支出100万元；其他社会科学支出40万元；其他文化体育与传媒支出为88.05万元，一般行政管理事务支出为5万元；重点研发计划支出30万元；自然科学基金项目支出115万元；上年财政拨款结转和结余支出3066.38万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出为23193.01万元，其中工资福利支出为15431.86万元，占比66.54%，其中基本工资5133.63万元，津贴补贴256.35万元，奖金（综治奖）1102.76万元，绩效工资5247.51万元，社会保险缴费1767.12万元，住房公积金1250万元，其他工资福利支出674.49万元；商品和服务支出为4308.46万元，占比18.58%，其中办公费167.22万元，印刷费160.5万元，咨询费15.59万元，手续费0.59万元，水电费243.39万元，邮电费50万元，物业管理费161.39万元，差旅费167.51万元，维修费1156.99万元，租赁费413.43万元，会议费100.17万元，培训费429.51万元，专用材料费140.08万元，劳务费368.21万元，委托业务费130.48万元，其他商品服务支出603.4万元；对个人和家庭的补助支出为3452.69万元，占比14.88%，其中离休费6.3万元，抚恤金38.29万元，生活补助19.7万元，医疗费补助73.79万元，奖助学金2936.61万元，其他对个人和家庭的补助支出378万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2018年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费数据。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度无政府性基金数据。
九、关于2018年度预算绩效情况说明
2019年，我校聘请第三方审计机构—湖南中智诚联合会计师事务所对我校2018年预算执行及预算绩效情况进行了专项审计，并出具了审计报告。报告指出我校在预算编制、执行过程中整体上是规范的、合理的、积极的，圆满完成了2018年度预算整体目标，各类资金的使用基本规范，效益非常明显。但同时也指出我校在科研经费财务管理、劳务费发放等细节方面还存在一定的问题。针对审计报告中所涉及的相关问题，结合审计专业人员给出的意见和建议，我校已在2019年进行了整改，并取得了一定的成绩。
十、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况
我校2018年度机关运行经费支出112.61万元，较年初预算171.7万元下降了 59.09万元，降幅34.41%。下降的原因主要为学校坚持“突出重点、厉行节约、讲求绩效”原则，各二级部门积极响应、主动参与，竭力压缩机关运行经费所致。
（二）政府采购支出情况
我校2018 年度政府采购支出总额4823 万元，其中：政府采购货物支出4102万元、政府采购工程支出472万元、政府采购服务支出249万元。
（三）国有资产占用情况
截至2018年12 月31 日，我校共有车辆25 辆（其中待报废3辆，已报废未销账10辆，1辆在北院帐上）。其中：轿车22辆（其中待报废2辆，已报废未销账8辆），大中型载客汽车2辆（其中待报废1辆，已报废未销账1辆），其他用车1 辆（其中已报废未销账 1 辆），单位价值50 万元以上通用设备2台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
无
湖南工商大学
2019年9月15日
