湖南工商大学2023年度部门决算
湖南工商大学
目录
第一部分湖南工商大学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分湖南工商大学2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分湖南工商大学2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分名称解释
第五部分附件
第一部分学校概况
一、部门职责
（一）学校根据教育规律和经济社会发展需要，依法自主调整学校办学行为，创新教育思路、理论和实践，管理学校内部事务，实现学校发展目标。
（二）学校以人才培养为根本任务，履行教育教学、科学研究、社会服务、文化传承创新职责。学校坚持深化教育教学改革，坚持走内涵式发展道路，全面提高人才培养质量。学校实行多元化开放办学，正确处理规模、结构、质量和效益的关系。
（三）学校根据社会需求、办学宗旨和培养目标，依法自主设置和调整学科和专业，确定培养人才的类型、层次和规模。学校现设置的学科门类有：经济学、管理学、法学、文学、理学、工学、艺术学及交叉学科。
（四）学校以普通全日制本科教育为主，积极发展研究生教育，适度发展留学生教育和继续教育。学校以学历教育为主，结合开展非学历教育。学校依法确定和调整学历教育修业年限。学校逐步推行学分制。
（五）学校依法自主选拔和教育学生，自主制定和实施人才培养方案和教学计划。学校建立教学管理制度，实施以教学质量为中心的内部评估制度，加强对专业与课程质量的监控与评价，确保教育教学质量达到国家规定的标准和要求。
（六）学校依法建立学籍管理制度，颁发学业证书。学校执行国家学位制度，对完成学业、符合授予学位规定的学生，授予相应层次学位。
（七）学校积极开展基础研究和应用研究，促进知识创新和技术创新，推动学科建设，提高人才培养质量。
（八）学校依法保障学术自由，鼓励教职工和学生开展科学研究，坚持学术创新优先，坚持学术研究平等，反对和惩处学术不端行为。
（九）学校积极开展国际国内合作交流，开展合作办学、合作科学研究、技术开发与服务。
（十）学校以人才培养和科学研究成果服务社会，积极为国家和地方经济建设、社会发展提供人才与智力支持。
（十一）学校利用自身优势和办学条件，加强与所在地方、社区的沟通与合作，通过各种力所能及的方式服务社会，推动协同创新。
（十二）学校积极开展社会服务工作，推进产学研用相结合，促进科技成果转化。
（十三）学校坚持文化传承与创新，致力于成为优秀文化传承的重要载体和思想文化创新的重要源泉，以先进文化引领社会。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
湖南工商大学共内设机构55个，其中党政管理部门18个，具体包括党政办公室，党委组织部、党校、党委统战部，党委宣传部，纪委、监察专员办公室，发展规划处、“三进三高”办公室(高等教育研究院)，党委教师工作部、人事处（教师发展中心），党委学生工作部、学生工作处、武装部（学生公寓管理服务中心），本科生院（本科教学评估中心），研究生院、党委研究生工作部，科研处，财务处，审计处，招生就业指导处，国际交流与合作处、港澳台事务办公室，党委保卫部、保卫处，资产管理处，基建处，离退休工作处等；党群团组织4个，具体包括工会，团委，校友工作办公室，机关党委。教辅直属单位10个，含信息与网络中心，图书馆，期刊社，继续教育学院，档案馆、集中采购中心，后勤管理服务中心，月亮岛校区建设与利用办公室，北校区管委会，医疗与健康中心（校医院）等。教学院部含前沿交叉学院（网络空间安全学院、大数据与互联网创新研究院）、人工智能与先进计算学院（湘江书院、未来技术学院）、管理科学与工程学院，微电子与物理学院，数字传媒工程与人文学院，计算机学院，卓越工程师学院，智能工程与智能制造学院，资源环境学院，理学院，经济与贸易学院（经济与贸易发展研究院），财政金融学院，工商管理学院（MBA学院），会计学院，公共管理与人文地理学院，国际商学院，法学院、纪检监察学院，廉政建设协同创新中心，马克思主义学院，外国语学院，设计艺术学院，音乐学院，体育与健康学院，创新创业学院等23个学院部。
（二）决算单位构成
湖南工商大学2023年部门决算汇总公开单位构成包括：湖南工商大学本级，没有其他决算单位，因此本单位决算仅含本级决算。
第二部分2023年度部门决算表
详见部门决算公开附表1-9(附件1)
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年决算收入总计95535.12万元，较2022年减少3894.72万元，减幅3.92%；2023年决算支出总计96042.82万元，较2022年增加9875.6万元，增幅11.46%。减少收入的主要原因是财政拨款预算收入和科研事业预算收入较上年减少，在财政拨款收入减少的情况下，学校积极筹措资金，广辟财源，学校在各类经常性收入的基础上另争取并落实其他各类资金，为确保学校重点任务的顺利推进，在2023年初预算盘子内落实了“十四五”基本建设资金7700万元、“双一流”建设资金4360万元、中央支持地方高校发展资金2441万元、改善办学条件资金4250万元的基础上，积极与省发改委、省财政厅、省教育厅沟通汇报，又额外争取了共计5324万元的预算外资金，具体包括：省发改委基本建设资金1300万元、“双一流”建设资金1209万元、非限定性生均拨款1915万元、基本建设资金补差900万元。另外，还向省发改委申请了2024年度“教育强国”专项资金8000万元，相关建设项目已经国家发改委审核入库；向省财政厅申请了2024年度学生宿舍建设政府专项债8300万元，目前已完成建设项目入库申报工作。
支出增加的主要原因是教育支出，科研支出，行政管理支出及后勤保障支出均有所增加。学校注重硬件投入，进一步改善教学、办公、校园环境，精致精美校园建设成效显著。本年度支出近1个亿的资金用于北校区教学综合楼建设项目，南校区新建学生公寓建设项目，北校区新建学生公寓建设项目，月亮岛一期工程建设项目等。进一步加强了各种行政教学仪器设备与图书资料投入。我校本年度投入办公设备、家具用具和教学仪器设备购置及图书购置及数字资源建设经费共4900多万元。投入8400多万用于维修维护经费。安排中央支持地方高校建设资金2400多万元。继续加大科研、教学、双一流建设经费的投入，本年度科研事业支出2亿多元，科学研究取得新的突破，学科综合实力稳步提升。2023年支出660多万元用于教职工中餐补贴，支付住房公积金5000多万元，学校关心教职工的措施落到实处，使教职工真正得到实惠。2023年我校进一步加大投入师资培训费、人才引进费和引智费，进一步加强了师资队伍建设地投入，引进高学历、高职称人才，促进了教师队伍整体素质的提高。
二、收入决算情况说明
2023年决算收入总计95535.12万元，其中财政拨款收入42603.76万元，占本年总收入的44.6%，事业收入41368.42万元，占比43.3%；其中学费收入31614.84万元，科研事业收入9753.58万元。债务预算收入为168.07万元，占比0.2%，其他收入为11562.94万元，占比12.1%。
三、支出决算情况说明
2023年决算支出总计96042.82万元。其中：基本支出52299.63万元，占54.45%；项目支出43743.19万元，占45.55%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年财政拨款年初结转结余11347.13万元，财政拨款决算收入42603.76万元，较2022年减少10497.59万元，减幅20%，减收原因主要为响应党中央过紧日子的要求，杜绝铺张浪费的行为，财政拨款预算收入较上年减少。2023年财政拨款决算支出43729.37万元，较2022年增加742.53万元，增幅2%，增加原因为商品服务支出及对个人和家庭补助支出，资本性支出均有所增加所致。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年一般公共预算财政拨款决算支出43729.37万元，占全年总支出的46%，较2022增加742.53万元，增幅2%，增加原因为商品服务支出及对个人和家庭补助支出, 资本性支出均有所增加所致。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年一般公共预算财政拨款支出43729.37万元。主要用于以下方面：一般公共服务支出67万元，占0.15%；教育支出39581.75万元，占90.51%，科学技术支出3947.37万元，占9.03%，社会保障和就业支出90.71万元，占0.21%。卫生健康支出2.4万元，占0.01%，农林水支出10万元，占0.02%，商业服务业等支出20万元，占0.05%，自然资源海洋气象等支出10.14万元,占0.02%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年一般公共预算财政拨款总支出43729.37万元，较年初预算数35116.03万元（控制数）增加8613.34万元。增加原因为：一般公共服务支出增加34万元，教育支出增加7802.89万元，科学技术支出增加688万元，社会保障和就业支出48.45万元，农林水支出10万元，商业服务业等支出20万元，自然资源海洋气象支出10万元。学校财务积极主动与财政、物价、教育厅、税务、审计等部门加强联系，争取政策。政府各有关部门在资金的拔付、收费标准及规费缴纳方面给予了大力支持，增加预算拨款数，为学校发展提供了资金保障。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出为18605.6万元，其中工资福利支出为13776.9万元，占比74.05%，具体包括：基本工资2657.58万元，津贴补贴18.16万元,绩效工资6985.52万元，养老保险支出596.96万元，医疗保险支出为186.10万元，其他社保缴费27.70万元，住房公积金2900万元，其他工资福利支出404.88万元；商品和服务支出为2198.7万元，占比11.82%，其中办公费524.62万元，印刷费673.52万元，咨询费18.72万元，手续费0.04万元，水费23.5万元，邮电费72.46万元,物业管理费2.87万元,差旅费492万元，租赁费265.02万元，会议费79.36万元，福利费46.59万元；对个人和家庭的补助支出为2630万元，占比14.13%，其中离休费31.76万元，医疗费补助32.04万元，奖励金913.66万元，其他对个人和家庭的补助支出1652.54万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费数据。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度无政府性基金数据。
九、关于机关运行经费支出说明
我校无机关运行经费支出情况。
十、一般性支出情况
我校2023年度一般公共预算财政拨款基本支出中会议费开支79.36万元，培训费开支0万元，主要用于科研教学领域会议。
十一、关于政府采购支出说明
我校2023年度政府采购支出总额14278.89万元，其中：政府采购货物支出3785.18万元、政府采购工程支出8734.96万元、政府采购服务支出1758.75万元。政府采购支出中授予中小企业合同金额5256.66万元，占比36.81%
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12 月31 日，我校共有车辆7 辆。其中：轿车6辆（2辆为校领导用车，其余4辆为公务用车）,大中型载客汽车1辆,为公务用车。单价100 万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
学校各部门能够按照上级指示及学校财经规章制度和绩效管理工作相关业务的要求，加强业务经费的管理、努力提高资金使用效率、维护学校财经纪律。并及时跟进预算执行进度，优化绩效评价工作。财务处本着“预算一个盘子、收入一个笼子、支出一个口子”的原则，对2023年度收支预算的执行进行精准把控，对预算执行进度进行定期统计，发现问题及时与相关部门或责任人沟通，全面了解预算执行情况，妥善解决执行中的问题，及时调整预算安排计划，确保年度收支预算执行基本到位。督促相关二级部门从项目决策、执行、产出等多维度进行绩效评价，同时逐步健全资金分配和项目库管理机制，努力提升各项资金的使用效率和效益。
（二）部门整体支出绩效情况
2023年财务处在学校党委和行政的领导下，坚决贯彻落实党的二十大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，以学校“三进三高”战略目标为指引，以“增主动、谋转型、强内涵、促跃升”为工作主题，把握重点，讲求实效，凝心聚力，统筹推进，圆满完成了全年各项工作。财务处重点围绕巡视、审计、纪委明察暗访发现的问题进行整改，配合审计处完成预算执行绩效审计工作，并严格按照审计报告提出的意见与建议整改审计发现的问题，以完善推动财务工作高质量发展。2024年我校聘请第三方审计机构对我校2023年财务预决算收支进行了全面审计，并出具了审计报告。报告指出2023年全年预算执行情况整体上是良好的，预算收入达到了预期目标，预算支出也控制在合理范围，保证了教学与科研的需要，教育教学整体水平不断提高，重创新，兴科技，壮大科技人才队伍，提高了全体教职工的收入水平，师生学习生活条件进一步改善。
（三）存在的问题及原因分析
1、部分项目预算执行率不高。主要原因：一是部分项目资金下达时间晚，一定程度上影响了资金的计划统筹使用。二是部分项目实施周期较长，处于建设期，预算执行相对较慢。
2、部分绩效目标设置不够完备。对于项目支出，虽然设立了项目资金绩效目标，但部分目标设置不够明确、细化和量化，事前绩效评估及事中绩效监控未能完全有效实施，导致个别项目执行进度缓慢。
第四部分名词解释
一、基本支出：指部门正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出之外为完成部门特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
三、财政拨款收入：核算单位从同级政府部门取得的各类财政拨款。
四、财政拨款支出：核算单位开展专业业务活动及其辅助活动实际发生的财政拨款支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
六、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
七、政府性基金：是指依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业的发展。
第五部分附件
附件1：部门决算公开附表1-9
附件2：2023年度部门整体支出绩效评价报告
湖南工商大学
2024年9月1日
湖南工商大学2023年决算表.pdf
湖南工商大学2023年整体支出绩效自评报告.pdf
